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Vergleich zum Vorjahr

Aktiva


B. Kapitalanlagen

I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen

Eine Aufstellung über den Anteilsbesitz ist hier dargestellt.

Das Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB wird beachtet.

II. Sonstige Kapitalanlagen

1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere

Bei der ERGO Direkt Versicherung AG haben wir vom Wahlrecht nach § 341b Abs. 2 S. 1 HGB keinen Gebrauch gemacht, Wertpapiere dieser Kategorie dem Anlagevermögen zuzuordnen.

Das Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB wird beachtet.

2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

Im Geschäftsjahr wurden Titel mit einem Buchwert von 7,1 Millionen Euro in das Anlagevermögen umgewidmet. Diese Titel beinhalten stille Lasten von 0,2 Millionen Euro.

Von einer Abschreibung wurde abgesehen, da keine Erkenntnisse über bonitätsbedingte Wertminderungen vorliegen und von einer vollständigen Rückzahlung auszugehen ist.

3. Sonstige Ausleihungen

Bei insgesamt 16 Titeln mit 26,0 Millionen Euro zum Nennwert bilanzierten Ausleihungen ergibt sich zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung von Agio und Disagio eine stille Last von 2,4 Millionen Euro.

Bei insgesamt 1 Titel mit 1,8 Millionen Euro zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanzierten Ausleihungen ergibt sich zum Bilanzstichtag eine stille Last von 0,3 Millionen Euro.

D. Sonstige Vermögensgegenstände

I. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks und Kassenbestand

Der Zahlungsverkehr wird auch über Konten der ERGO Direkt Lebensversicherung AG abgewickelt.

II. Andere Vermögensgegenstände

Der hier ausgewiesene Posten resultiert im Wesentlichen aus dem Zahlungsverkehr für Schadenleistungen nach dem Bestandsfeststellungszeitpunkt, für die bereits Rückstellungen gebildet wurden.

Bei den nach § 246 Abs. 2 S. 2 HGB verrechneten Vermögensgegenständen beträgt der beizulegende Zeitwert 0,1 Mio Euro. Da es sich hier um eine Rückdeckungsversicherung handelt, entspricht diese den Anschaffungskosten. Der Erfüllungsbetrag der verrechneten Verpflichtung für Altersteilzeit besteht in Höhe von 0,4 Mio Euro. Die im Berichtsjahr in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen Erträge, die aus den verrechneten Vermögensgegenständen und Schulden resultieren, belaufen sich auf 17 Tsd. Euro.

Latente Steuern

Im Zusammenhang mit den zeitlichen Bilanzierungsunterschieden zwischen Handelsbilanz und Steuerbilanz (temporäre Differenzen) überstiegen die abzugsfähigen temporären Differenzen die zu versteuernden temporären Differenzen um 15,4 Millionen Euro. In Ausübung des Wahlrechtes nach § 274 Abs. 1 S. 2 HGB wurden keine latenten Steuern gebildet.

Die abzugsfähigen temporären Differenzen ergeben sich vor allem aus versicherungstechnischen Rückstellungen, welche in der Steuerbilanz nicht anzusetzen sind oder tendenziell niedriger bewertet werden als in der Handelsbilanz. Daneben bestanden noch abzugsfähige temporäre Differenzen aus sonstigen in der Handelsbilanz angesetzten, steuerlich nicht in gleicher Höhe anerkannten Rückstellungen. Die bestehenden zu versteuernden temporären Differenzen sind von untergeordneter Bedeutung.

Der anzuwendende Steuersatz beträgt gerundet 32 Prozent. Er setzt sich aus der Körperschaftsteuerbelastung einschließlich Solidaritätszuschlag von 15,83 Prozent und der Gewerbesteuer von 15,65 Prozent zusammen.

Die ERGO Direkt Versicherung AG hat derzeit keine steuerlichen Verlustvorträge.

Entwicklung der Aktivposten A., B. I. bis II. im Geschäftsjahr 2010

(XLS:) XLS

 

Bilanzwerte Vorjahr

Zugänge

Abgänge

Zuschreibungen

Abschreibungen

Bilanzwerte Geschäftsjahr

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Immaterielle Vermögensgegenstände

 

 

 

 

 

 

Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten

89.724

 

89.724

 

 

 

 

 

 

 

B. I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen

 

 

 

 

 

 

1. Anteile an verbundenen Unternehmen

9.534.306

9.875.000

211.505

5.671

1.001.000

18.202.472

2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen

715.600

715.600

3. Summe B. I.

10.249.906

9.875.000

211.505

5.671

1.001.000

18.918.072

 

 

 

 

 

 

 

B. II. Sonstige Kapitalanlagen

 

 

 

 

 

 

1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere

2.745.000

3.241.866

4.393.268

84.298

1.509.300

2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

6.123.600

2.987.640

2.028.200

96.000

6.987.040

3. Sonstige Ausleihungen

 

 

 

 

 

 

a) Namensschuldverschreibungen

72.122.583

7.000.000

2.000.000

77.122.584

b) Schuldscheinforderungen und Darlehen

89.262.688

12.707.677

17.545.168

84.425.197

c) übrige Ausleihungen

3.000.000

3.000.000

 

 

 

 

 

 

 

4. Summe B. II.

173.253.871

25.937.183

25.966.636

180.298

173.044.121

 

 

 

 

 

 

 

Insgesamt

183.593.501

35.812.183

26.178.141

5.671

1.271.022

191.962.193

Umbuchungen waren im Geschäftsjahr nicht zu verzeichnen.

Zeitwerte der Kapitalanlagen

  (XLS:) XLS

 

Bilanzwert

Zeitwert

Bewertungs-
differenz

 

in Tsd. €

in Tsd. €

in Tsd. €

*)

unter Berücksichtigung von Agio/Disagio

I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen

18.918

26.758

7.840

1. Anteile an verbundenen Unternehmen

18.202

25.784

7.582

2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen

716

974

258

 

 

 

 

II. Sonstige Kapitalanlagen

173.028

176.737

3.709

1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere

1.509

1.509

0

2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

6.987

6.834

–153

3. Sonstige Ausleihungen

164.532

168.394

3.862

a) Namensschuldverschreibungen *)

77.101

80.704

3.603

b) Schuldscheinforderungen und Darlehen *)

84.431

85.535

1.104

c) übrige Ausleihungen

3.000

2.155

–845

 

 

 

 

 

 

 

 

Kapitalanlagen insgesamt *)

191.946

203.495

11.549

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