Aktiva

A. Immaterielle Vermögensgegenstände

Es werden die entgeltlich erworbene Individualsoftware, PC-Standardsoftware sowie Adressnutzungsrechte ausgewiesen.

B. Kapitalanlagen

Es handelt sich um ein Büro- und Geschäftshaus sowie um zwei eigengenutzte Bürogebäude und ein unbebautes Grundstück der KarstadtQuelle Lebensversicherung AG.

a) Quelle Lebensversicherung AG, Wien
An der Quelle Lebensversicherung AG, Wien, Österreich, halten wir einen Anteil von 100,0 Prozent. Das Eigenkapital wird im Geschäftsjahr mit 6,3 Millionen Euro, der Jahresüberschuss mit 0,3 Millionen Euro und der Bilanzgewinn mit 1,8 Millionen Euro ausgewiesen.

b) VHDK Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf
An der VHDK Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf halten wir einen Anteil von 10,0 Prozent. Das Eigenkapital dieser Gesellschaft beträgt im Geschäftsjahr 33,0 Millionen Euro und der Jahresfehlbetrag 15,0 Millionen Euro.

c) m:editerranPOWER GmbH & Co. KG, Nürnberg
An der m:editerranPOWER GmbH & Co.KG, Nürnberg, halten wir einen Anteil von 100,0 Prozent. Die m:editerranPOWER GmbH & Co.KG, Nürnberg weist am Jahresende 2008 bei einem Eigenkapital von 9,1 Tausend Euro einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 0,9 Tausend Euro aus.

d) Garmisch-Partenkirchen 2011 GmbH & Co. KG, Nürnberg
An der Garmisch-Partenkirchen 2011 GmbH & Co. KG, Nürnberg, halten wir einen Anteil von 66,7 Prozent. Der Jahresabschluss 2009 dieser Gesellschaft liegt noch nicht vor.

WNE Solarfonds Süddeutschland 2 GmbH & Co. KG, Nürnberg
Unsere Gesellschaft hält fremdkapitalähnliche Genussrechte in Höhe von insgesamt 1,8 Millionen Euro an der WNE Solarfonds Süddeutschland 2 GmbH & Co. KG, Nürnberg.

Garmisch-Partenkirchen 2011 GmbH & Co. KG, Nürnberg
An den Solarfonds Garmisch-Partenkirchen 2011 GmbH & Co. KG, Nürnberg wurde ein Darlehen in Höhe von insgesamt 0,5 Millionen Euro ausgereicht.

a) RP Vilbeler Fondsgesellschaft mbH, Frankfurt a.M.
Seit dem Geschäftsjahr 2001 hält unsere Gesellschaft Anteile an der RP Vilbeler Fondsgesellschaft mbH, Frankfurt a.M. Die Beteiligungsquote beträgt 10,0 Prozent.

b) Protektor Lebensversicherungs-AG, Berlin
Seit dem Geschäftsjahr 2003 hält unsere Gesellschaft Anteile an der Protektor Lebensversicherungs-AG, Berlin. Die Beteiligungsquote beträgt 0,5 Prozent.

c) wse Solarpark Spanien 1 GmbH & Co. KG, Fürth
An der wse Solarpark Spanien 1 GmbH & Co. KG, Fürth halten wir einen Anteil von 10,0 Prozent. Die wse Solarpark Spanien 1 GmbH & Co. KG, Fürth weist am Jahresende 2008 bei einem Eigenkapital von 13,9 Millionen Euro einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 6,3 Millionen Euro aus. Der Jahresabschluss 2009 dieser Gesellschaft liegt noch nicht vor.

Gemäß dem Wahlrecht nach § 341b Abs. 2 S. 1 HGB sind bei der KarstadtQuelle Lebensversicherung AG Wertpapiere dem Anlagevermögen zugeordnet. Soweit die Zeitwerte unter den Buchwerten liegen, werden nichtsdestotrotz, unabhängig davon ob die Wertminderungen von Dauer sind, Abschreibungen auf die niedrigeren Zeitwerte vorgenommen. So wurden Abschreibungen auf die im Anlagevermögen ausgewiesenen Investmentanteile im Geschäftsjahr in Höhe von 0,6 Millionen Euro vorgenommen. Somit resultieren aus diesen Anlagen keine stillen Lasten aus der Inanspruchnahme des §341b HGB.

Das Wertaufholungsgebot nach § 280 HGB wird beachtet.

Die im Vorjahr erstmals umgewidmeten Titel ins Anlagevermögen wurden im Geschäftsjahr wie Umlaufvermögen bewertet.

Bei insgesamt 63 Titeln mit 644,3 Millionen Euro zum Nennwert bilanzierten Ausleihungen ergibt sich zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung von Agio und Disagio eine stille Last von 51,0 Millionen Euro.

Bei insgesamt 7 Titeln mit 99,3 Millionen Euro zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanzierten Ausleihungen ergibt sich zum Bilanzstichtag eine stille Last von 15,7 Millionen Euro.

Im Geschäftsjahr wurde ein Jahresbeitrag in Höhe von 0,6 Millionen Euro in den Sicherungsfonds für die Lebensversicherer eingezahlt und als Genussrecht ausgewiesen.

Derivative Finanzinstrumente

In 2009 wurde ein Put-Optionsschein auf den Euro-Stoxx50 erworben. Dieser diente der Absicherung des Aktienbestandes der Gesellschaft und wurde im Geschäftsjahr wieder verkauft. Aus den Verkäufen dieses Geschäftes wurde ein Gewinn von 0,6 Millionen Euro realisiert.

C. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen

E. Sonstige Vermögensgegenstände

Der hier ausgewiesene Posten beinhaltet im Wesentlichen Steuerforderungen aus den Vorjahren und dem Geschäftsjahr und gezahlte Leistungen nach dem Bestandsfeststellungszeitpunkt.

F. Rechnungsabgrenzungsposten

Unter dieser Position werden 6,0 Millionen Euro Agien aus Kapitalanlagen sowie Kosten- und Provisionsabgrenzungen in Höhe von 743 Tausend Euro ausgewiesen.

Entwicklung der Aktivposten A., B. I. bis III. im Geschäftsjahr 2009

Aktivposten

Zeitwerte der Kapitalanlagen